Gugup Tentang Pajak Crypto? – Tahun ini terasa seperti pertama kalinya pemerintah AS serius tentang crypto, dan dengan tindakan baru-baru ini oleh Securities and Exchange Commission (SEC), Commodity Futures Trading Commission (CFTC) dan Internal Revenue Service (IRS), Anda tidak dapat menyalahkan investor karena merasa sedikit gugup saat mengajukan pengembalian tahun 2022.
Pajak Crypto bisa membingungkan, bahkan untuk para ahli di industri ini. Tetapi jika ada kebingungan tentang perlunya membayar pajak atas investasi crypto Anda, itu berubah pada tahun 2020 ketika IRS menambahkannya ke halaman depan Formulir 1040. Akibatnya, banyak pembayar pajak yang ingin memastikan mereka melaporkan pajak crypto mereka benar.
Gugup Tentang Pajak Crypto? –
Meskipun mungkin ada beberapa perdebatan antara SEC dan CFTC tentang cara mengatur crypto, IRS memperlakukan cryptocurrency seperti saham, obligasi, dan aset modal lainnya – dan sebagian besar jenis transaksi crypto adalah peristiwa kena pajak. Jadi, jika Anda menjual, mengonversi, membelanjakan, memperoleh, atau mempertaruhkan kripto, Anda harus melaporkan keuntungan dan kerugian Anda kepada otoritas pajak.
Sayangnya, tanpa standar 1099 (akuntan berbicara untuk formulir di mana Anda mengirimkan keuntungan dan kerugian pada pedagang), tidak mengherankan jika banyak investor crypto memiliki tingkat ketakutan dan kecemasan tertentu tentang potensi masalah pajak dengan crypto yang mereka pegang. Selanjutnya, sekarang IRS didanai dengan lebih baik, hukuman bahkan untuk kesalahan yang jujur pun terasa lebih tinggi.
Namun, ada cara yang andal dan legal untuk menghindari banyak masalah terkait pengajuan pajak untuk transaksi crypto: memberikan sumbangan amal.
Jika Anda cukup beruntung untuk memegang crypto yang telah dihargai nilainya selama lebih dari satu tahun, Anda dapat menyumbangkannya. Anda tidak perlu khawatir tentang membayar pajak capital gain dan Anda akan mendapatkan manfaat dari salah satu pengurangan paling murah dalam kode pajak.
Memahami crypto dan pajak
Sesuai pedoman IRS, crypto dan aset digital lainnya diklasifikasikan sebagai properti (seperti saham) dan transaksi cryptocurrency tunduk pada pajak capital gain. Kripto yang dipegang kurang dari satu tahun yang menghargai nilainya tunduk pada pajak keuntungan modal jangka pendek, yang tarifnya sama dengan pajak penghasilan. Sementara itu, crypto yang dipegang selama lebih dari satu tahun yang menghargai nilainya akan memenuhi syarat sebagai “jangka panjang”, yang umumnya menawarkan tarif pajak yang lebih rendah.
Lamanya waktu Anda memegang aset sangat penting dalam hal menyumbangkan aset. IRS memiliki aturan yang sangat berbeda untuk aset yang dimiliki jangka pendek vs. jangka panjang:
Menyumbangkan crypto yang diadakan kurang dari setahun: Jika Anda memegang crypto kurang dari 365 hari, maka IRS membatasi pengurangan Anda ke nilai pasar wajar aset dikurangi keuntungan modal. Akibatnya, menyumbangkan aset seperti saham atau crypto yang telah disimpan kurang dari setahun menjadi sangat tidak masuk akal. Jika di bawah harga pembelian Anda, Anda akan kehilangan klaim kerugian modal. Jika di atas harga pembelian Anda, Anda kehilangan nilai keuntungan.
Menyumbangkan crypto yang diadakan lebih dari satu tahun: Saat Anda mendonasikan crypto yang telah Anda pegang selama lebih dari satu tahun ke badan amal publik yang memenuhi syarat, IRS menganggap nilai donasi sebagai nilai pasar wajar aset pada saat itu. Bukan nilai yang Anda bayar untuk itu – nilai pasar wajar saat ini.
Jika Anda merinci pengurangan pajak Anda, ini berarti menyumbangkan crypto yang dihargai dapat menghasilkan uang yang dihemat untuk pembayar pajak dan lebih banyak uang untuk amal. Pengurangan amal adalah salah satu yang paling dermawan dalam kode pajak, memungkinkan pembayar pajak untuk mengurangi sumbangan aset hingga 30% dari pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI) mereka pada tahun tertentu.
Penghematan yang serius
Dalam hal crypto dan pajak, terkadang sebuah contoh dapat membantu menggambarkan bagaimana strategi sederhana ini dapat bekerja. Bayangkan pasangan yang memiliki pendapatan kotor (AGI) yang disesuaikan sebesar $250.000 per tahun yang membeli seluruh bitcoin (BTC) pada Februari 2020 seharga $10.000, dan kemudian memutuskan untuk menjualnya pada April 2023 seharga $30.000.
Di negara bagian seperti California, pasangan yang berpenghasilan $250.000 mungkin berada dalam kelompok pajak federal 15% untuk keuntungan modal jangka panjang selain kelompok pajak California 9,3%, dengan total 24,3%. Karena pasangan itu membeli BTC seharga $10.000 dan kemudian menjualnya seharga $30.000 setelah menahannya selama lebih dari setahun, mereka akan berutang pajak sebesar $4.860 atas keuntungan yang dilaporkan sebesar $20.000, meninggalkan mereka dengan keuntungan setelah pajak sebesar $15.140.
Tentu saja, mereka bisa meringankan tagihan pajak ini dengan menyumbangkan hasil penjualannya untuk amal. Pasangan itu, dengan asumsi total tarif pajak penghasilan mereka adalah 33,3% (24% untuk pajak federal dan tarif pajak negara bagian California 9,3%), dapat memberikan sumbangan tunai sebesar $15.140 untuk mendapatkan pengurangan pajak sebesar $5.041.
Namun, jumlahnya jauh lebih baik untuk pasangan kita dan badan amal yang mereka dukung jika mereka menyumbangkan bitcoin secara langsung. Menyumbangkan 1 BTC dengan nilai pasar wajar sebesar $30.000 untuk amal akan memungkinkan pasangan tersebut mengurangi $30.000 dari pendapatan mereka. Dengan tarif pajak 33,3%, hal itu berpotensi menghemat pajak sebesar $9.990.
Jika mereka menjual bitcoin, itu akan menimbulkan pajak capital gain sebesar $14.850. Artinya, dengan mendonasikan pasangan dermawan menang dua kali karena mereka (1) mendapatkan potongan pajak untuk donasi yang lebih besar, dan (2) mereka tidak perlu membayar pajak capital gain atas apresiasi bitcoin mereka.
Baca Juga : https://news.klikcrypto.com/elon-musk-akan-meluncurkan-platform-kecerdasan/
Tapi inilah bagian yang menakjubkan: Amal juga menang! Dalam skenario pertama, jika pasangan itu menyumbangkan hasilnya untuk amal, mereka hanya dapat menyumbangkan hasil penjualannya: $15.140. Namun, dalam skenario kedua, pasangan itu menyumbangkan bitcoin senilai $30.000. Karena organisasi nirlaba tidak perlu membayar pajak, mereka mendapatkan manfaat penuh dari $30.000 itu – hadiah 98,2% lebih besar!